Доказательства, подтверждающие вину подсудимых в легализации похищенной у нефтедобывающих компаний нефти путем совершения с нею сделок. 4 страница

(т. 118 л.д. 62-72)

- сообщением электронной почты от 09.08.2002 года от Малого П.Н. в адрес Шейко О.В., в котором описывается одна из проблем, возникших в связи с подготовкой листинга американских депозитарных расписок ОАО «НК «ЮКОС» 3 уровня на Нью-йоркской фондовой бирже – это сделки с заинтересованностью, по поводу которой Малый излагает следующее описание: «Акционеры думают. Во вторник и среду состоялись встречи между UBS (Олег Павлов) и акционерами (во вторник – ПЛ Лебедев, в среду – он и МБХ и Дрель и Clifford). Цена вопроса – признать факт экспорта в 1999 г. и ранее через аффилированные структуры и рискнуть интересом властей к этому факту. В противном случае придется отложить весь листинг и проч. на 1-2 года. На понедельник запланировано совещание юристов и Мизамора с участием ПЛЛ и МБХ. По итогам надеемся услышать все ответы.».

Документ подтверждает, что компании «Behles Petroleum S.A.», «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited» были подконтрольны Ходорковскому М.Б. и Лебедеву П.Л., прибыль использовалась ими по своему усмотрению, факты подконтрольности скрывались от внешнего мира, Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л. понимали незаконность таких действий и опасались раскрытия информации о подконтрольности данных компаний для внешнего мира;

(т. 132 л.д. 214)

- сообщением электронной почты от 14.08.2002 г. от Малого П.Н. в адрес Шейко О.В., из которого следует, что «МБХ и ПЛЛ продолжают обсуждать ситуацию с Бейлисом, Балтиком и Саусом. Обещают к концу недели решить – либо признать связанность с группой, либо с отдельными ее членами (мы все понимаем, с кем)», подтверждающим, что вопрос связанности компаний «Behles Petroleum S.A.», «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited» с ОАО «НК «ЮКОС» и его основными акционерами обсуждался на уровне Ходорковского и Лебедева и информацией о данных компаниях обладали только они;

(т. 132 л.д. 213)

- письмом от 10.11.2000 г., подписанным Лебедевым П.Л. в адрес Питера Бонда, в котором он фактически руководит действиями Бонда, представляющего компанию «South Petroleum Limited», по передаче акций ОАО «НК «ЮКОС». Из письма и прилагаемого к нему проекта уведомления о предоплате следует, что Питер Бонд осуществлял формальное представление компании «South Petroleum Limited» перед третьими лицами в сделках, хотя фактически данной компанией руководил Лебедев П.Л. В письме Лебедев дает указания Бонду подписать подготовленное уведомление от имени компании «South Petroleum Limited» и направить ему для передачи в «Standard Bank London Limited», при этом подвергая критике за то, что инструкции о передаче акций от имени компании «South Petroleum Limited» Бондом были подготовлены от имени компании «Юкос Юниверсал Лимитед»;

(т. 109 л.д. л.д. 17, 23)

- письмом от 14 июня 1999 г. детектива Nick Day к Питеру Бонду, от которого он потребовал как директора компаний «Jurby Lake Limited» и «Chanter Limited» назвать владельцев дочерних компаний «Jurby Lake Limited» и двух трастов, в связи с тем, что детективы из детективного агентства «Maxima Group Plc» (Лондон) установили, что ОАО «НК «ЮКОС» экспортирует и продает нефть компаниям «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Limited». Акционером указанных компаний является «Jurby Lake Limited» (о.Мэн), в свою очередь по одной трети акций которой имеют компаний «Tellular Holding Limited», «Chanter Limited» и «Harpey Limited».

В свою очередь компании «Chanter Limited» и «Harpey Limited» контролируются двумя трастами, зарегистрированными на о.Джерси – «Thunderboll» и «Devereux» соответственно. Детективы установили, что прибыль и дивиденды, получаемые от продаж нефти «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Limited», поступают компании «Jurby Lake Limited» и ее акционерам. Также установлено, что компания «Edvenco Limited» имеет ряд опционных соглашений c компанией «Jurby Lake Limited», которые ей предоставила компания «Harpey Limited»;

(т.109 л.д.219-223)

- письменными резолюциями общего собрания от 20.02.1998 г. компании «Халлей Энтерпрайзис Лимитед», из которых следует, что компания «Edvenco Limited» использовалась для оформления владения акциями ОАО «НК «ЮКОС»;

(т.42 л.д.49-68)

- письмом Питера Бонда от 29 июня 1999 г. на имя Plummera Iana и Trevors Nichols, которым он сообщает, что его посетили в 9.00 час. 29.06.1999 г. господа Burell и Day с вопросами о том, кому принадлежат компании Jurby Lake, Tulula и Yukos Brokerage. Он отказался от комментариев, и в 9.45 встреча закончилась.

(т.109 л.д. 213-218)

Суд считает, что факт изъятия этих документов при обыске в д. Жуковка, 88 «А», в помещениях, занимаемой подконтрольной Ходорковскому М.Б. и Лебедеву П.Л. иностранной компании, подтверждает подконтрольность им компаний «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Limited». Данное обстоятельство подтверждается также исследованными в ходе судебного заседания доказательствами:

- письмом генерального директора West LB Зирке Ульриха от 15 июля 1999 г. в ОАО «НК «ЮКОС» на имя Куракина В.Е., в котором изложены требования в следующей форме: «Г-н Куракин, я бы хотел попросить связаться с г-ном Муравленко председателем совета директоров ЮКОСа и передать ему следующее сообщение.

Через своих представителей в совете «West LB» хочет созвать заседание совета директоров ОАО НК «ЮКОС» и обсудить коммерческие и прочие отношения ЮКОСа с компанией, зарегистрированной на о. Мэн с названием «Jurby Lake Limited», ее дочерними структурами и основными акционерами, а именно «Thunderboll» и «Devereux», зарегистрированных на Нормандских островах, и «Tellular Holding Limited», зарегистрированной на Кипре. Необходимы также объяснения по поводу определения личностей бенефициаров, возникающей в данной структуре.

На этом собрании также требуется полное объяснение деятельности на российском фондовом рынке компании, зарегистрированной на о.Мэн с названием «Wizard Limited», и компании, зарегистрированной на Британских Виргинских островах, с названием «Warkentin Investment Limited», также как и объяснение отношений между этими компаниями их бенефициарными владельцами, а также связей их с ОАО НК «ЮКОС», как подтверждается некоторыми директорами обнаруженными в иных оффшорных компаниях, ассоциированных с Юкосом.

Необходимо подготовить информативную презентации к Собранию, а также решить, кто из должностных лиц «ЮКОСа» может наилучшим образом представить данную информацию.

После этого собрания совета «West LB» предлагает созвать Экстренное собрание акционеров, которое смогут посетить пресса, СМИ, немецкое посольство в Москве, которые смогут проголосовать за продолжение использования ОАО НК «ЮКОС» такого механизма.

Пожалуйста, поинтересуйтесь у г-на Муравленко С.В., как скоро эти два собрания могут быть организованы, и какие формальные процедуры, если таковые необходимы, должны соблюдаться. Мы понимаем, что собрание совета запланировано на 22 июля, чтобы обсудить коэффициенты СВОПа акций для акционеров в дочерних структурах ОАО НК «ЮКОС», и было бы хорошо, если бы эти вопросы также были включены в повестку дня и были представлены компетентными должностными лицами»;

(т.109 л.д. 72-75)

- сообщением электронной почты от 20.02.2003 г. от Ходорковского М.Б. в адрес Шейко О.В., из которого следует, что Шейко О.В. поставил вопрос перед Ходорковским М.Б. о запуске подготовленного проекта Формы Ф-1 в Комиссию по ценным бумагам и рынкам США, на что Ходорковский М.Б. отказался подписывать Форму Ф-1, подаваемую в Комиссию пояснив, что подпишет ее только в том случае, если юристы подтвердят ему, что его личные риски ограничены разумным сроком;

(т. 43 л.д. 302)

- отчетом аудиторов Общему собранию акционеров «Behles Petroleum S.A.», согласно которому за 1998 г. компания «Behles Petroleum S.A.» получила чистой прибыли 1 133 301 швейцарский франк от перепродажи нефти и нефтепродуктов на сумму 1 149 195 101 швейцарских франков, подтверждающим что нефть и нефтепродукты продавались на «South Petroleum Limited» с небольшой наценкой в связи с высокими налогами в Швейцарии;

(т. 122 л.д. 41-52)

- письмом от имени Майкла Коуина, старшего специалиста по работе с клиентами компании «Valmet Isle of Man Limited» от 28.02.2000 г. с прилагающимся к нему обзором маржи цен компаний «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited» за период 1997-1999 гг., из которого следует, что за 1997-1998 гг. компания «Baltic Petroleum Trading Limited» приобрела нефти на сумму 5 434 001, 10 долларов США и реализовала на сумму 5 613 412, 50 долларов США получив чистую прибыль в сумме 154 686, 90 долларов США, приобрела за этот же период нефтепродуктов на сумму 650 502 936, 56 долларов США и реализовала на сумму 672 484 407, 58 долларов США, получив чистую прибыль в сумме 21 024 960, 93 долларов США. При этом разница в цене покупки и продажи нефти составила 179 411, 40 долларов США, а по нефтепродуктам – 21 981 471, 02 долларов США.

Компания «South Petroleum Limited» за 1997-1998 гг. приобрела нефти на сумму 1 345 139 059, 11 долларов США и реализовала на сумму 1 411 292 459, 78 долларов США получив чистую прибыль в сумме 35 930 795, 61 долларов США, приобрела за этот же период нефтепродуктов на сумму 500 999 055, 90 долларов США и реализовала их на сумму 539 226 939, 08 долларов США, получив чистую прибыль в сумме 35 015 700, 91 долларов США. При этом разница в цене покупки и продажи нефти составила 66 153 400, 67 долларов США, а по нефтепродуктам – 38 227 883, 18 долларов США;

(т. 122 л.д. 90-99)

- независимым бухгалтерским отчетом о проведении согласованных действий от 17.03.2000 г. с целью содействия компании в оценке рентабельности продаж компании «South Petroleum Limited» за период с 01.01.1998 г. по 31.08.1999 г., из которого следует, что сотрудники компании «South Petroleum Limited» пояснили аудиторам, а последние проверили и подтвердили, что компания «South Petroleum Limited» в основном работает в области торговли сырой нефтью. Компания зарегистрирована на Гибралтаре и в основном действует на Острове Мэн. Компания «South Petroleum» была зарегистрирована в качестве юридического лица в декабре 1996 года, и начала свою торговую деятельность в июне 1997 г. С начала торговых операций и по 31 декабря 1998 г., компания занималась торговлей сырой нефтью и нефтепродуктами. Нефтепродукты поставлялись почти полностью компанией Baltic Petroleum Trading Limited, а сырая нефть поставлялась почти полностью компанией «Behles Petroleum S.A.». Начиная с января 1999 года, компания «South Petroleum» перестала заниматься торговлей нефтепродуктами, полностью сконцентрировав усилия на торговле сырой нефтью. До 31 августа 1999 г. включительно, компания «Behles Petroleum S.A.» продолжала оставаться главным поставщиком сырой нефти для компании «South Petroleum Limited». В минимальных количествах, и по принципу необходимости (в основном для дозаливки танкеров), сырая нефть также поступала от других компаний.

До октября 1998 г. включительно, компания «South Petroleum Limited» передавала всю деятельность по торговле сырой нефтью и нефтепродуктами компании «Neftek». В соответствии с брокерским соглашением между компанией «South Petroleum Limited» и компанией «Neftek», компания «Neftek» взимала комиссионные в диапазоне от 0.30 долларов США до 0.50 долларов США за 1 тонну проданной сырой нефти или нефтепродуктов, в зависимости от объема и пункта доставки. Начиная с ноября 1998 года, компания «South Petroleum Limited» передала ведение брокерской деятельности компании «Yukos Brokerage LTD». Согласно новому соглашению с компанией «Yukos Brokerage LTD», комиссионные за продажу сырой нефти, в зависимости от объема, составили суммы в диапазоне от 0.0050 до 0.0075 за 1 баррель (приблизительно 0.036-0.053 долларов США за 1 тонну).

Основными клиентами по продажам сырой нефти были «J& S Services», «BP Oil», «Elf», «Total», «Crown Trade and Finance», «Sintez», «Naftex», «Marc Rich», «Moltrade», «Petraco Oil Compay LTD».

Основными клиентами по продажам нефтепродуктов в 1998 г. были «N-Terminal», «BV Tanker Services Company LTD», «Daxin petroleum PTE LTD», «Arch», «Neftek», «Whitlock International LTD», «Rio Trading LTD», «Rosby», «Tintrade», «Mabanaft»;

(т. 118 л.д. 38-50)

- независимым бухгалтерским отчетом о проведении согласованных действий от 17.03.2000 г. с целью содействия компании в оценке рентабельности коммерческой деятельности компании «Baltic Petroleum Trading Limited» за период с 01.01.1998 г. По 31.08.1999 г., из которого следует, что сотрудники компании «Baltic Petroleum Trading Limited» пояснили аудиторам, а последние проверили и подтвердили, что компания «Baltic Petroleum Trading Limited» в основном вовлечена в деятельность, связанную с торговлей нефтепродуктами. Компания «Baltic Petroleum Trading Limited» является компанией, зарегистрированной в Ирландии, ведущей свою основную деятельность на о. Мэн.

Компания «Baltic Petroleum Trading Limited» оформила юридический статус корпорации в январе 1997 г. и начала торговые операции в июне 1997 г. Нефтепродукты поставлялись почти исключительно компанией ЮКОС (Московской нефтяной компанией, основанной в России). Минимальное количество нефтепродуктов закупалось у других, кроме ЮКОСа, компаний, в случаях особой необходимости (главным образом для дозаправки танкеров).

До декабря 1998 г. основным покупателем нефтепродуктов компании «Baltic Petroleum Trading Limited» была компания «South Petroleum Limited». В декабре 1998 г. компания «Baltic Petroleum Trading Limited» прекратила продажи South Petroleum Limited и вместо этого начала продавать нефтепродукты ряду различных клиентов.

С начала торговых операций компания «Baltic Petroleum Trading Limited» обычно полагалась на свои ресурсы и знание рынка в области купли-продажи нефтепродуктов. Однако часть своих торговых операций в 1998 г. компания передала Neftek, а с третьего квартала 1998 г. по август 1999 г. – Behles Finland International, дочерней компании Behles Petroleum S.A. В соответствии с агентским договором между компанией «Baltic Petroleum Trading Limited» и Neftek, последняя брала комиссионные в размере 0, 50 долл. США за проданную тонну нефтепродуктов. В агентском договоре между Компанией и Behles Finland International указаны комиссионные в размере 0, 30-0, 04 долл. США за тонну в зависимости от объема.

Другими клиентами Компании были «South Petroleum Limited» (только в 1998 г.), «Аrch» и «Mabanaft»;

(т. 118 л.д. 51-61)

- отчетом директоров и Финансовой отчетностью за год, завершившийся 31.12.1998 г., из которого следует, что за период с июля 1997 г. по 31.12.1998 г. компания «South Petroleum Limited» получила прибыль в размере 83 951 402 доллара США и дивиденды не выплачивались. Основным видом деятельности была торговля нефтью и нефтепродуктами. При этом оборот от продаж составил 2 013 388 625 долларов, а себестоимость продаж – 1 935 934 264 доллара. Оборот компании был получен от деятельности которая велась исключительно на о. Мэн. Аффилированными лицами компании «South Petroleum Limited» являлись компании «Baltic Petroleum Trading Limited» и «Karran Tankers Limited», которые принадлежали к той же группе;

(т. 32 л.д. 111-123, 124-137)

- отчетом директоров и Финансовой отчетностью за год, завершившийся 31.12.1998 г., из которого следует, что за 1998 г. компания «Baltic Petroleum Trading Limited» получила прибыль в сумме 18 295 890 долларов США. Основной деятельностью была торговля нефтью и нефтепродуктами. При этом оборот от продаж составил 731 599 661 долларов США, а себестоимость продаж – 709 527 936 доллара США. Административные расходы составили 4 171 478 долларов США;

(т. 32 л.д. 138-147, 148-154)

- актами приема-сдачи нефти № 86 от 07.03.1998 г., № 330 от 21.08.1998 г., № 339 от 30.08.1998 г., из которых следует, что экспортером нефти из ресурсов ОАО «Юганскнефтегаз» выступало ОАО «НК «ЮКОС», а покупателями – «Behles Petroleum S.A.», затем «South Petroleum Limited» и окончательно АО «МОЛ», представитель которого и принимал данную партию нефти;

(т. 58 л.д. 154, 155, 156)

В ходе судебного разбирательства судом установлено, что аудиторская компания, обнаружив отдельные моменты, подтверждающие аффилированность Ходорковскому М.Б. и Лебедеву П.Л. компаний «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited», пыталась установить реальную картину, что подтверждается исследованными доказательствами:

- оглашенными в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля Дагласа Миллера, которые он дал в ходе предварительного следствия, из которых следует, что он как один из сотрудников «ПрайсвотерхаусКуперс» участвовал в аудите финансовой отчетности ОАО «НК «ЮКОС» за период 1997-2003 гг. В ходе аудита было установлено, что в период 1998-1999 гг. основная часть нефти, поставляемой на экспорт, была реализована компаниям «Behles Petroleum S.A.», «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited». Аудиторов всегда волновал вопрос, являются ли данные компании связанными сторонами по отношению к ОАО «НК «ЮКОС», его акционерам, в том числе в лице группы «Менатеп». Такой вопрос задавался с момента начала аудита ОАО «НК «ЮКОС» руководству данной компании в лице Ходорковского М.Б., который фактически был главой компании, т.к. принимал все важнейшие решения независимо от занимаемой должности. Руководство ОАО «НК «ЮКОС» в устной и письменной форме подтверждало, что компании «Behles Petroleum S.A.», «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited» не являются связанными сторонами, в частности в письме за подписью Ходорковского и Мизамора от 24.05.2002 г.

Кроме того, вопросы о структуре собственности компаний «Behles Petroleum S.A.», «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited» были адресованы Лебедеву, в результате чего от Дреля в августе 2002 года поступило письмо, в котором содержались утверждения, что им не известно, кто является собственником данных компаний и эти компании не являются связанными сторонами ОАО «НК «ЮКОС» и Группы Менатеп.

В результате в отчетности ОАО «НК «ЮКОС» и подготовленном проекте формы F-1 компании «Behles Petroleum S.A.» «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited» не были идентифицированы как связанные стороны ОАО «НК «ЮКОС»;

(т. 132 л.д. 3-19, 20-24, 25-30)

- показаниями допрошенного в ходе судебного заседания свидетеля Зайцева С.В., из которых следует, что он, работая аудитором ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» по проектам «Behles Petroleum S.A.», «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited» (ББС), выезжал на о. Мэн в офис компании «Valmet Group Limited» с целью ознакомления с контрактами и счетами компаний «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited» на продажу нефти посторонним покупателям. Ему был представлен Майклом Ковином, осуществляющим учет у данных компаний, список операций этих компаний и им, в соответствии с объемом работ, случайным образом были отобраны несколько операций – 10-15 штук. По этим операциям ему были представлены все документы – контракты, инвойсы, платежки, а также документы, подтверждающие затраты.

В его функции входило сделать выборку, задокументировать и просмотреть затраты, которые выглядят необычно для нефтяного трейдера. Такой вид работ был для него новым и такими вопросами он занимался впервые.

Из представленных документов следовало, что некоторая маржа от операций по покупке и продаже нефти остается. На вопросы по ценообразованию ему прокомментировали, что для заключения сделок на продажу и покупку нефти и нефтепродуктов использовался брокер, при этом использовалась цена на основании котировок нефти Brent, за вычетом скидки к этим котировкам. Основным моментом в торговле была как раз эта скидка, которая включала скидку на качество, условия платежа, место назначения поставки и условия поставки. После того как это сложить, прозрачность процесса теряется. Поэтому это был не его уровень принятия решения и вывод относительно наличия или отсутствия отклонения цены по отдельным покупателям делал Кевин Элек, который был руководителем проекта ББС. Там же он видел руководителя «Valmet Group Limited» Питера Бонда.

Кроме того, относительно компании «Behles Petroleum S.A.» он ездил в Женеву в офис данной компании, который находился по адресу Rue de Rhone 49, в одном здании с офисом «Менатеп Файненс С.А.». Главным от имени «Behles Petroleum S.A.» был Михаил Гусаров. Он провел процедуры аналогичные процедурам, проведенным на о. Мэн в отношении компаний «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited». Основные объемы нефти и нефтепродуктов от компании «Behles Petroleum S.A.» шли на «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited».

ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» должны были описать проведенные процедуры и сделать вывод об отличиях в ценообразовании. По «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited» отчеты были подготовлены, а по «Behles Petroleum S.A.» нет. Аналогичных отчетов ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» не делало;

(т. 132 л.д. 38-43)

В ходе судебного разбирательства судом установлено, что из вышеприведенных показаний свидетелей Дага Миллера и Зайцева С.В. следует, что при проверке аудиторам не были представлены документы, касающиеся учредительства компаний «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited» и не все документы, касающиеся сделок купли-продажи нефти и нефтепродуктов и поэтому они не могли сделать вывод о связанности данных компаний с ОАО «НК «ЮКОС» и его акционерами.

Сомнения аудиторов в подконтрольности компаний «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited» акционерам компании ЮКОС подтвердило письмо за подписью Ходорковского и Мизамора, из которого следует, что компании «Behles Petroleum S.A.», «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited» в течение 1999, 2000 и 2001 годов не были связанными сторонами с ОАО «НК «ЮКОС»;

(т. 116 л.д. 207-216)

Кроме того, виновность подсудимых Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. в легализации похищенной нефти в 1998-1999 гг. подтверждается:

- письмом от 24.12.1999 г. исх. № 512-2/2702 от имени Елфимова М.В. в адрес АК «Транснефть», из которого следует, что отгрузка нефти проводится в 2000 г. по договору от 15.05.1998 г. для фирмы «Тоталь Интернэшнл Лтд» для фирмы «South Petroleum Limited», а получателем является АО «МОЛ»;

(т. 58 л.д. 175)

- представленной из Федеральной таможенной службы России информацией о поставках сырой нефти ОАО «НК «ЮКОС» за 1998 год, из которой следует, что в 1998 году поставки на экспорт нефти осуществлялись компаниям «Behles Petroleum S.A.», «Тоталь Интернэшнл Лтд», «Эльф Трейдинг С.А.», «ПФХ Атлантик Петролеум Лтд»;

(т. 60 л.д. 51-58)

- представленной из ОАО «АК «Транснефть» справкой об отгрузке нефти ОАО «НК «ЮКОС» в дальнее зарубежье за 1998 год, из которой следует, что в 1998 году при поставках нефти трубопроводом до конечного получателя нефть передавалась по цепочке ОАО «НК «ЮКОС» - «Behles Petroleum S.A.» - «South Petroleum Limited» - конечные покупатели («МОЛ», «Бритиш Петролеум» в Венгрии, «Росби Ойл корпоратион С.А.» в Литве, «Джей энд Эс сервис энд инвестментс Лтд» в Польше, «Руссойл Гмбх» в Германии, поставки на экспорт нефти осуществлялись компаниям «Behles Petroleum S.A.», «Тоталь Интернэшнл Лтд», «Эльф Трейдинг С.А.», «ПФХ Атлантик Петролеум Лтд»).

При транспортировке нефти до морских портов Венспилс, Новороссийск, Одесса, Туапсе конечным получателем выступала компания «Behles Petroleum S.A.».

(т. 60 л.д. 88-111)

Доказательствами руководящей роли Ходорковского М.Б. в организованной группе, ее сплоченности, устойчивости, четком планировании своих действий, а также роли Лебедева П.Л., как особо доверенного лица Ходорковского М.Б., отвечающего за решение сложных финансовых вопросов в указанный период, являются:

- протокол № 13 заседания Совета директоров Группы от 03 июля 1999 г., из которого следует, что на данном заседании под председательством Ходорковского М.Б. принимали участие Лебедев П.Л., Невзлин Л.Б., Дубов В.М., Шахновский В.С., Голубович А.Д. и Прокофьев В.Г. Указанными лицами были рассмотрены два вопроса: Текущее состояние юридического оформления прав собственности на «стратегические» предприятия Группы и Отчет о приобретении акций ОАО «НК «ЮКОС» в интересах Группы. При этом был принят ряд решений, в том числе о том, что «Консолидацию акций дочерних нефтедобывающих, а затем и нефтеперерабатывающих и сбытовых предприятий вести, где это возможно, от имени ЮКОСа. За финансовую поддержку отвечает – Москалец И.А., за юридическую – Алексанян В.Г. В случаях, когда это невозможно, финансы - Лебедев П.Л., юридическая поддержка - Прокофьев В.Г. Наиболее дешевые пакеты акций приобретать на компании, подконтрольные Лебедеву П.Л. Эти компании в любой момент должны владеть пакетом не менее 51%»;

(т. 29 л.д. 189-190)

- проект повестки дня заседания Совета директоров Группы от 26.02.2000 г. и проектом плана работы Совета директоров Группы на 1-е полугодие 2000 г., из которых следует, что Лебедев П.Л. в 1999-2000 гг. определял смету расходов Группы на содержание ЗАО «РОСПРОМ» и холдинговой структуры, источники финансирования, а также планировал поступление прибыли от ОАО «НК «ЮКОС», банков, ОАО «Апатит» и заключал соглашения с менеджерскими командами, осуществляющими управление данными обществами;

(т. 29 л.д. 191-192)

- консолидированная смета на 2000 г., из которой следует, что расходы Группы тщательно планировались, и нефтяная компания «ЮКОС» воспринималась членами организованной группы как собственность и решения за него принимались непосредственно Ходорковским, Лебедевым и другими членами организованной группы, а после этого выполнялись через менеджерские команды, вопреки интересам самого ОАО «НК «ЮКОС» и его других акционеров.

(т. 29 л.д. 193-194)

В ходе судебного следствия судом установлено, что сосредоточив административный контроль за сбытом нефти в распоряжении Лебедева П.Л., Ходорковский М.Б. добился организации схем сбыта похищенной нефти и полного контроля над осуществлением продаж нефти и нефтепродуктов и поступлением денежных средств от реализации похищенной нефти, чтобы в дальнейшем распоряжаться ими по своему усмотрению.

Суд считает, что в результате такой четко выстроенной организации контроля за сбытом нефти через подчиненных сотрудников Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л. добились управления подчиненными им сотрудниками ООО «ЮКОС-Москва», ЗАО «ЮКОС ЭП» и ЗАО «ЮКОС РМ» и внедрения в деятельность необходимых им принципиальных схем сбыта. В результате такой системы управления решение задач достигалось путем дачи обязательных для исполнения указаний сотрудникам и наличие на ключевых постах членов организованной преступной группы для контроля за исполнением таких решений.

Кроме того, Ходорковским М.Б. Лебедеву П.Л. было поручено осуществлять деятельность, связанную с представлением основных акционеров ОАО «НК «ЮКОС», т.е. самого Ходорковского М.Б. и Лебедев П.Л., а на международном рынке и управлением зарубежными активами «Group MENATEP Limited». При этом денежные средства «Group MENATEP Limited» рассматривались Ходорковским М.Б. и Лебедевым П.Л., как свои личные средства, отделяясь от ОАО «НК «ЮКОС», ОАО «Апатит», КБ «ДИБ» и других российских компаний, но одновременно для решения целей «Group MENATEP Limited» те же ОАО «НК «ЮКОС», КБ «ДИБ» и их денежные средства использовались независимо от интересов самих этих компаний.

При этом компания «Group MENATEP Limited» для внешнего мира отделялась от ОАО «НК «ЮКОС» с целью получения максимальной выгоды от реализации акций ОАО «НК «ЮКОС» иностранным покупателям и получения дивидендов.

Доказательствами, подтверждающими указанные обстоятельства, являются, в том числе, и следующие письменные материалы уголовного дела, исследованные в суде:

- распоряжение № 23 от 03.06.1998 г. за подписью заместителя Председателя Правления «ЮКОС» Лебедева П.Л. о мерах по защите акций ОАО «НК «ЮКОС», из которого следует, что волевым решением Лебедева П.Л. была создана рабочая группа из сотрудников ЗАО «М-Реестр», инвестиционного управления банка «Менатеп», СП «РТТ», ОАО «НК «ЮКОС» под руководством Алексаняна В.Г., которым была поставлена задача разработать и представить на утверждение Лебедеву П.Л. схему защиты акций ОАО «НК «ЮКОС», подтверждающее, Лебедевым П.Л. и Ходорковским М.Б. была организована система управления, при которой они принимали принципиальные решения по всем существенным вопросам, а детали разрабатывались подчиненными им сотрудниками;

(т. 127 л.д. 188-189)

- меморандум о достигнутом соглашении, подписанный Лебедевым П.Л. 22.11.1999 года, из которого следует, что данный меморандум с банком BCEN-EUROBANK Лебедев П.Л. подписал как единый руководитель от имени АКБ «ДИБ», компании «Yukos Universal» и ОАО «НК «ЮКОС», что свидетельствует о фактическом руководстве им данными компаниями, в том числе ОАО «НК «ЮКОС», независимо от назначенных там руководителей;

(т. 109 л.д. 32-36)

- распечатка сообщения электронной почты от 09.12.1998 г., из которой следует, что на совещании у Лебедева П.Л. было принято решение о введении нового регламента, по которому любые операции со стратегическими активами Группы (ЮКОС, его дочки и аффилированные лица, Апатит, Руспрод и т.п.) проводятся по системе «двойного ключа» - то есть с согласия одновременно Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л., что свидетельствует о главенствующей роли Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. в управлении холдингом, куда входили ОАО «НК «ЮКОС», его дочерние и зависимые общества, а также другие общества связанные с Группой и показывающая, что основные стратегические решения принимались только ими, а потом выполнялись исполнителями, т.е. работниками того же ЗАО «РОСПРОМ», ОАО «НК «ЮКОС», его дочерних и зависимых обществ;