Доказательства, подтверждающие вину подсудимых в легализации похищенной у нефтедобывающих компаний нефти путем совершения с нею сделок. 6 страница

(т. 53 л.д. 247-249, 250, 251, т. 60 л.д. 111-140)

- актом сверки расчетов от 30.04.2000 г. между ОАО «НК «ЮКОС» и ЗАО «Мипекс» по отгрузкам нефти на экспорт за 1999 г. по договору комиссии № Ю 9-4-01/1502 от 30.11.1999 г., из которого следует, что в 1999 г. ОАО «НК «ЮКОС» по договору комиссии с ЗАО «Мипекс» реализовало на экспорт нефть в Польшу, в частности в декабре было реализовано 25 000 тонн;

(т. 58 л.д. 157)

- первым листом контракта № 643/40319109/001 от 02.12.1999 г. между ЗАО «Мипекс» и «South Petroleum Limited» о продаже 25 000 тонн нефти на условиях ДАФ белорусско-польская граница, из которого следует, что ЗАО «Мипекс» передавало полученную от ОАО «НК «ЮКОС» нефть компанию «South Petroleum Limited» для реализации конечному покупателю;

(т. 58 л.д. 158)

- паспортом сделки № 1/29296381/000/0000000192 от 06.12.1999 г. и таможенными декларациями о декларировании нефти на границе;

(т. 58 л.д. 159-161)

- маршрутным поручением № 3861/Э от 08.12.1999 г., из которого следует, что нефть из ресурсов ОАО «Юганскнефтегаз» передается по цепочке компаний ОАО «НК «ЮКОС»- ЗАО «Мипекс» - «South Petroleum Limited» - «Джей энд Эс Сервис энд инвестмент Лтд- ПЭРН «Пшиязнь»;

(т. 58 л.д. 162)

- актом приема-сдачи нефти № 360 от 7.10.1999 г., из которого следует, что нефть от компании «Total International Ltd» передавалась в компанию «South Petroleum Limited» и окончательно поставлялась в АО «МОЛ», представитель которого и принимал данную партию нефти;

(т. 58 л.д. 176)

- маршрутным поручением от 13.10.1999 г., из которого следует, что нефть ОАО «Томскнефть» ВНК компанией ОАО «НК «ЮКОС» в октябре 1999 г. поставлялась ОАО «НК «ЮКОС» конечному потребителю АО «Мажейкяй нафта» (Литва) через цепочку компаний ОАО «НК «ЮКОС» - «Total International Ltd» - «South Petroleum Limited» - АО «Мажейкяй нафта» (Литва);

(т. 58 л.д. 177)

- письмом от 01.10.1999 г. от имени старшего вице-президента Елфимова М.В. в АК «Транснефть», в котором он сообщает о поставках нефти в АО «Мажейкю Нафта» через компании «Total International Ltd» и «South Petroleum Limited»;

(т. 58 л.д. 178)

- телефаксом от имени представителей АО «Молтрейд-Минералимпекс» от 27.09.1999 г. на имя АК «Транснефть» и ОАО «НК «ЮКОС» в лице Кузнецова В.П. с подтверждением приема в октябре 1999 г. 333 000 тонн российской нефти через фирму «South Petroleum Limited»;

(т. 58 л.д. 179)

- информацией о поставках сырой нефти ОАО «НК «ЮКОС» за 1999 г., из которой следует, что в 1999 г. поставки на экспорт нефти ОАО «НК «ЮКОС» осуществлялись компаниям «Behles Petroleum S.A.», «Тоталь Интернэшнл Лтд», «Эльф Трейдинг С.А.», «Линдер АГ», «Роско С.А.», «Еспро интернейшнл Лтд», «Лансиано Лтд», «Арчи Лтд», ООО «Офис Интер», ОАО «Торговый дом Укрнафта-Киев», ООО «Украина Экспо». Данная информация подтверждает данные бухгалтерского учета ОАО «НК «ЮКОС»;

(т. 60 л.д. 36-50)

- справкой об отгрузке нефти ОАО «НК «ЮКОС» в дальнее зарубежье за 1999 г., из которой следует, что в 1999 г. при поставках нефти трубопроводом до конечного получателя нефть передавалась по цепочке ОАО «НК «ЮКОС» - «Behles Petroleum S.A.» - «South Petroleum Limited» - конечные покупатели («МОЛТРЕЙД-Минералимпекс», «МОЛ», «Бритиш Петролеум», «Рос Хейзоле ГМБХ» в Венгрии, «Джей энд Эс сервис энд инвестментс Лтд», «БМП Трейдинг ГМБХ энд Ко.Кг» в Польше, «Тинтрейд Лтд», «Росби Ойл Корпоратион С.А.», «БМП Трейдинг ГМБХ энд Ко.Кг», «ИПКО Трейдинг С.А.» в Литве, «Руссойл Гмбх» в Германии).

При транспортировке нефти до морских портов Венспилс, Новороссийск, Одесса, Туапсе, Бутинге конечным получателем выступала компания «Behles Petroleum S.A.»;

(т. 60 л.д. 112-141)

- справкой об отгрузке нефти ОАО «НК «ЮКОС» в ближнее зарубежье за 1999 год, из которой следует, что в 1999 году ОАО «НК «ЮКОС» как экспортер направлял нефть на Кременчугский НПЗ, ОАО «Мозырский НПЗ, ОАО «Нефтехимик Прикарпатья», ОАО «Лукойл-Одесский НПЗ, ОАО «Нафтан»;

(т. 60 л.д. 178-180)

- финансовым отчетом за год, закончившийся 31 декабря 1999 г., компании «Behles Petroleum S.A.», из которого следует, что за 1999 г. компания «Behles Petroleum S.A.» получила чистой прибыли 2 570 583 долларов США от перепродажи нефти на сумму 1 440 972 197 долларов США, при этом компанией «Behles Petroleum S.A.» было продано 12 553 848 тонн сырой нефти на общую сумму 1 440 972 197 долларов США, при этом у ОАО «НК «ЮКОС» было приобретено нефти на сумму 1 431 239 947 долларов США и реализовано компании «South Petroleum Limited» нефти на сумму 1 251 498 278 долларов США и компании «Elf Trading» на сумму 139 034 216 долларов США. Маржа со всех перепродаж нефти составила 3 474 472 долларов США.

(т. 122 л.д. 55-70)

- показаниями, допрошенного в судебном заседании свидетеля Анилиониса Г. П., согласно которым, по указанию Лебедева П.Л. были зарегистрированы и приобретены компании «Behles Petroleum S.A.», «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited», которые выступали посредниками при реализации нефти и нефтепродуктов ОАО «НК «ЮКОС» в период 1998-1999 гг. При этом реализация нефти конечным покупателям осуществлялась через компанию «South Petroleum Limited», а нефтепродуктов через компанию «Baltic Petroleum Trading Limited». В результате приобретения нефти и нефтепродуктов по заниженной цене и продаже по ценам, существовавшим на мировых рынках, на данных компаниях оседала часть выручки от реализации. Финансовые потоки этих компаний контролировались Лебедевым П.Л.. Денежные средства, полученные в результате перепродажи нефти и нефтепродуктов, были под видом различных договоров выведены из этих компаний на компании, контролируемые Моисеевым,.

В конце 1999 г. после принятия решения о прекращении использования компаний «Behles Petroleum S.A.», «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited» у Лебедева П.Л. появилась проблема с выводом прибыли с этих компаний, в связи с чем в январе - феврале 2000 г. Лебедев П.Л. сказал ему, что нужно получить всю прибыль и деньги, накопившиеся на компаниях «Балтик», «Саус», «Каран Танкерс», «Атлантик Шиппинг». Компанией «Behles Petroleum S.A.» занимался Гусаров в Женеве.

Прибыль можно было поднять в виде дивидендов и такая техническая работа была поручена «СП «РТТ», для чего компании передали им. При этом получилась такая ситуация, при которой заработанная за 1997-1999 годы прибыль должна была облагаться налогом в размере 34 %, потому что в течение этого периода Лебедев П.Л. забирал часть прибыли с этих компаний под затратный механизм. Так, в 1997-1998 гг. около 50 млн. долларов было перечислено на компанию «Веллингтон», около 15 млн. долларов на компанию «Арли». Затем начались споры с Дартом, и Ходорковский М.Б. испугался, что его начнут обвинять в том, что он тратит прибыль непонятно на что. Поэтому была организована компания «Юкос-брокерс» и через определенные схемы было сделано так, что будто деньги эти компании отдают ОАО «НК «ЮКОС» и для юридических формальностей показать, что компании на сторону прибыли вроде бы не отдают. «Юкос-брокерс» каким-то образом «подвешивали» на компанию «Yukos U.K.», а последняя публично принадлежала ОАО «НК «ЮКОС».

Для Гусарова ирландской фирмой «Койл энд Койл» были подготовлены аудиторские заключения с 1998 по 2000 гг. Когда компании были переданы в СП «РТТ», то он попросил заказать аудит за 2001 г. нарастающим итогом, чтобы понять, сколько прибыли ушло и сколько осталось на компаниях. Из этих заключений следовало, что на «Саус» было заработано около 104 млн. долларов США, а на «Балтик» около 30 млн. долларов США, в общей сложности около 135 млн. долларов США.

Данные деньги были заработаны за счет того, что ОАО «НК «ЮКОС» продавал нефть «Белес» по заниженной цене, последний перепродавал ее с небольшой наценкой, чтобы не платить налоги в Женеве, в «Саус», а последний продавал по рыночной цене. Таким образом, в Россию в ОАО «НК «ЮКОС» не попало 135 млн. долларов США, а т.к. Ходорковскому, Лебедеву, Невзлину и т.д. не принадлежало 100 % акций ОАО «НК «ЮКОС», то эти физические лица «обижали» других акционеров, не додавая им прибыль, т.е. произошло хищение. Часть из тех денег, которые уходили из «Саус» на компании Моисеева, использовались как оплата бонусов за результаты, часть на хорошее житье акционеров и на сметы Невзлина и других. В первое время до 1999 г. деньги с компаний «Саус» и «Балтик» уходили под затратные договоры на компании «Велингтон», «Арлей» и другие фирмы.

Компания «Арлей» обслуживалась по заказу Моисеева. Последний с рынком напрямую не общался, а только управлял счетами. Действовал через юристов, адвокатов. Деньги с компаний «Велингтон» и «Арлей» забирал Моисеев для своих. Договоры купли-продажи векселей между «Саус», «Балтик», «Арлей» готовились в Жуковке, где сидел Лебедев П.Л., Леоновичем. В 2001 г. он запросил аудиторские отчеты, ряд договоров, чтобы понять, какие деньги оставались на «Саус», «Балтик». Для того, чтобы оправдать, изменить или улучшить произведенные затраты были подготовлены договоры. Из полученных документов следовало, что на «Велингтон» с «Саус» ушло около 60 млн. долларов, на «Арлей» с «Балтик» ушло 10 млн. долларов США выведенных с «Саус», кроме того с «Саус» на «Арлей» - 16 млн. долларов США.

Эти денежные средства были выведены с компаний «Саус» и «Балтик» для оплаты бонусов всем тем, кто участвовал в трейдерской компании. Предположительно там получал Елфимов, Кузнецов, Леонович и кто-то еще. Кроме того, деньги тратились на финансирование решения вопросов, подкупа, доплат, службы безопасности и т.д. Часть выведенных с «Саус» и «Балтик» денег в сумме около 22, 6 млн. долларов США была прикрыта сделками с компаниями «Бесера», «Зульфа», «Каспрайн Лимитед», «Нептун», «Травис», «Ворчестер». Последние обслуживал Леонович или Москалец. С этих компаний деньги забирались Моисеевым или кем-то еще.

Договорами купли-продажи векселей прикрывались ранее произведенные затраты. Раньше деньги выводились напрямую «грязно», а потом этими договорами укрывали произведенные выплаты, исправляя ситуацию, т.к. начался спор с Дартом. Когда возникла ситуация с Дартом, то были созданы «Юкос Брокерс» и туда же стали делать определенные затраты, представляя их Дарту. Но получилось, что эти затраты попадали под английские налоги.

Таким образом, из денег «Саус» и «Балтик» были израсходованы на «Арлей» около 26 млн. долларов США, на «Веллингтон» около 53 млн. долларов США, на компании «Бесера», «Зульфа», «Каспрайн Лимитед», «Нептун», «Травис», «Ворчестер» около 22 млн. долларов США по не известным ему платежам, а потом эти основания были заменены другими договорами выкупа задолженности или покупками акций. При этом, в кампании «Саус» и «Балтик» вернулось только около 6 млн. долларов США. В результате эти 6 млн. и еще около 35 млн. долларов США были подняты в качестве дивидендов в компанию «Джурби Лейк».

Однако, «Джурби Лейк» была компанией Питера Бонда и возникал вопрос, каким образом «Джурби Лейк» выплатит кому-то такие большие суммы. Тогда была придумана схема, в которой участвовали компания «Чартер Лимитед» и возможно «Сафен Лимитед». С учетом того, что дивиденды поднимались в 2001-2002 гг., уже было известно, что «Саус» и «Балтик» заработали большие деньги. Поэтому задним числом, примерно 1997 г., был сделан договор о том, что «Джурби Лейк» продает какой-то компании всю будущую прибыль за определенную сумму. В таком случае вся прибыль независимо от ее количества переходила этой компании, а «Джурби Лейк» получала фиксированную сумму. По поводу этой определенной суммы шла торговля между Питером Бондом и верхним менеджментом ОАО «НК «ЮКОС», с участием Лебедева и Леоновича. Они общались по телефону напрямую. Питер Бонд хотел одну сумму получить, а они другую. В результате Бонд получил за эту сделку 5 млн. долларов США. Названия компаний он не помнит, но, наверное, они были доступны Моисееву.

Таким образом, деньги, юридически принадлежащие Питеру Бонду, Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л. забрали фактически себе, на свои компании.

В результате из 41 млн. долларов США Бонд оставил себе 5 млн. долларов, а остальные деньги по указанной схеме были отданы группе акционеров – Ходорковскому М.Б., Лебедеву П.Л., Невзлину и Дубову через компании, которыми управлял Моисеев. А там уже Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л. решали, сколько заплатить Елфимову, сколько Кузнецову, а Моисеев исполнял финансирование и контролировал его.

Компании «Джурби Лейк» принадлежали фирмы «Каран Танкерс», «Юкос Брокерс», «Балтик», «Саус». На компанию «Каран Танкерс» за год зарабатывалось около 20-30 млн. долларов США.

Таким образом, свидетель Анилионис Г.П. в своих показаниях подтвердил, что в результате использования схемы перепродажи нефти на компаниях «South Petroleum Limited», «Baltic Petroleum Trading Limited» было оставлено около 135 млн. долларов США, недополученных ОАО «НК «ЮКОС», которые были потрачены Ходорковским М.Б. и Лебедевым П.Л. через компании, контролируемые Моисеевым на выплаты самим акционерам «Group MENATEP Limited», трейдерам из ОАО «НК «ЮКОС» в лице Елфимова, Кузнецова и иные цели, определяемые Ходорковским М.Б.;

- показаниями допрошенного в судебном заседании свидетеля Гулина В.Б., из которых следует что, он, работая совместно с Анилионисом, по заказу Лебедева П.Л. участвовал в регистрации и приобретении компаний «Behles Petroleum S.A.», «Baltic Petroleum Trading Limited» и «South Petroleum Limited», которые стали использоваться Лебедевым П.Л. для перепродажи нефти и нефтепродуктов на экспорт конечным покупателям. При этом, на указанных компаниях оставалась часть выручки от реализации нефти и нефтепродуктов. Он в качестве номинального директора данных компаний подписывал договоры купли-продажи нефти и нефтепродуктов. Такая схема существовала несколько лет и была изменена в связи с тем, что Лебедева П.Л. не устраивал Питер Бонд, которому юридически принадлежали данные компании в качестве партнера по нефтяному трейдингу.

Для снятия дохода, маржи, образовавшейся на «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited» в результате перепродажи нефти, использовались компании «Велингтон» и «Арлей», зарегистрированные в офисе Питера Бонда, где он числился директором.

Компании «Велингтон» и «Арлей» полученные деньги передали дальше на какие-то структуры группы «Менатеп». Подписантами от этих компаний были сотрудники СП «РТТ». Эти компании использовались для обслуживания «Менатепа» и «ЮКОСА». При снятии с компаний «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited» дохода использовались векселя, как служебный инструмент, как средство для придания достоверности сделкам. Компании «Зульфа», «Каспрайн Лимитед», «Нептун», «Травис», «Ворчестер» являются компаниями группы, которые были заказаны Москальцом для нужд подразделений и функциональных обязанностей, которые он выполнял в группе.

В 1998-1999 гг. на «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited» накапливалась маржа от продажи нефти, которая использовалась группой, но видимо не под затратный механизм. Поэтому в 2001 г. встал вопрос о возврате долгов компаниям «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited». Со слов Питера Бонда ему известно, что у последнего были проблемы с расчетами за услуги, предоставленные по экспортной схеме с участием компаний «South Petroleum Limited» «Baltic Petroleum Trading Limited» и «Behles Petroleum S.A.», которые решались с Лебедевым П.Л.;

- контрактом № SP/ML/1112-01 от 11.12.1998 г. с приложениями и дополнениями между компанией «South Petroleum Limited» и фирмой «МОЛТРЕЙД-Минералимпекс Трейдинг Компании Лимитед» (Венгрия) о продаже 2 000 000 тонн нефти ОАО «НК «ЮКОС» в течение января – декабря 1999 г.;

(т. 122 л.д. 100-114)

- контрактом № SP/ML/1112-02 от 11.12.1998 г. с приложениями и дополнениями между компанией «South Petroleum Limited» и фирмой «МОЛТРЕЙД-Минералимпекс Трейдинг Компании Лимитед» (Венгрия) о продаже 600 000 тонн нефти ОАО «НК «ЮКОС» в течение января – декабря 1999 г.;

(т. 122 л.д. 115-127)

- контрактом № 643/00044440/98058 от 15.12.1998 г. между продавцом ОАО «НК «ЮКОС» и покупателем компанией «Behles Petroleum S.A.» о продаже 2, 6 млн. тонн нефти в течение января-декабря 1999 г, в котором указан грузополучатель «МОЛТРЕЙД-Минералимпекс Трейдинг Лтд».

(т. 57 л.д. 195-207)

Суд считает, что вышеуказанные контракты, исследованные в судебном заседании подтверждают наличие искусственной посреднической цепочки в составлении контрактов для продажи конечному потребителю, на основании того, что действие контрактов распространяется на одно и то же время – 1999 г, условия поставки в контрактах одинаковы, окончательный грузополучатель в контрактах одинаков - «МОЛТРЕЙД-Минералимпекс Трейдинг Лтд», количество товара в контрактах с внешним покупателем - «МОЛТРЕЙД-Минералимпекс Трейдинг Лтд» также составляет 2 млн. 600 тыс. тонн. Таким образом, от имени «South Petroleum Limited» осуществлялось лишь пересоставление контрактов с целью получения части выручки от реализации нефти в связи с продажей нефти в «Behles Petroleum S.A.» по заниженной цене.

Эти же установленные судом обстоятельства подтверждают следующие доказательства:

Договор комиссии между «Baltic Petroleum Trading Limited» и комиссионером «Behles Petroleum S.A.», вступившим в силу 30.07.1998 г., по которому «Baltic Petroleum Trading Limited» уполномочивает компанию «Behles Petroleum S.A.» осуществлять реализацию нефтепродуктов и нефтехимических продуктов, которые перерабатываются на Новокуйбышевском, Куйбышевском, Сызранском и Ачинском нефтеперерабатывающих заводах. Вознаграждение «Behles Petroleum S.A.» составляет при реализации более 2 млн. тонн 30 центов за тонну;

(т. 122 л.д. 128-151)

Соглашение о брокерском обслуживании между принципалом «South Petroleum Limited» и брокером «Yukos Brokerage Ltd» от 01.11.1998 г., из которого следует, что компании «South Petroleum Limited», «Behles Petroleum S.A.» и «PFH Atlantic Petroleum Limited» объединены в одну группу по критерию общего владельца;

(т. 122 л.д. 152-181)

Таблица с информацией о покупках и продажах нефти компанией «Behles Petroleum S.A.» в 1999 г, из которой следует, что компания «Behles Petroleum S.A.» приобретала нефть у ОАО «НК «ЮКОС» и с небольшой наценкой продавала ее компании «South Petroleum Limited».

(т. 122 л.д. 209-217)

Получение компанией «South Petroleum Limited» прибыли в размере 104 млн. долларов США подтверждается исследованными в судебном заседании:

- отчетом директоров и Финансовой отчетностью за год, завершившийся 31.12.1999 г, проаудированной аудиторами компании «Койл энд Койл», из которого следует, что за 1999 г. компания «South Petroleum Limited» получила прибыль в размере 20 290 834 доллара США от продажи нефти и нефтепродуктов при этом дивиденды не выплачивались. Оборот от продаж составил 1 846 958 166 долларов США, а себестоимость продаж – 1 817 712 881 долларов США. Административные расходы составили 9 837 322 долларов США;

(т. 32 л.д. 85-97, 98-110)

- отчетом директоров и Финансовой отчетностью за год, завершившийся 31.12.2000 г., проаудированной аудиторами компании «Койл энд Койл», из которого следует, что за 2000 г. компания «South Petroleum Limited» получила убыток в сумме 53 131 198 долларов США, образовавшийся в результате списания займа выданного компании «Wellington Interest Limited» в сумме 53 565 715 долларов США. Оборот от продаж составил 467 650 097 долларов, а себестоимость продаж – 466 945 172 доллара США;

(т. 32 л.д. 55-77)

Получение компанией «Baltic Petroleum Trading Limited» прибыли подтверждается следующими письменными доказательствами:

-отчетом директоров и Финансовой отчетностью за год, завершившийся 31.12.1998 г., проаудированной аудиторами компании «Койл энд Койл», из которого следует, что за 1998 г. компания «Baltic Petroleum Trading Limited» получила прибыль в сумме 18 295 890 долларов США. При этом оборот от продаж составил 731 599 661 долларов, а себестоимость продаж – 709 527 936 доллара США. Административные расходы составили 4 171 478 долларов США;

(т. 32 л.д. 138-147, 148-157)

- отчетом директоров и Финансовой отчетностью за год, завершившийся 02.09.1999 г., проаудированной аудиторами компании «Койл энд Койл», из которого следует, что за указанный период компания «Baltic Petroleum Trading Limited» получила прибыль в сумме 686 014 долларов США и распределила прибыль за 1998-1999 гг. в сумме 18 981 904 долларов США;

(т. 32 л.д. 158-168, 169-179)

- отчетом директоров и Финансовой отчетностью за год, завершившийся 31.12.2000 г., проаудированной аудиторами компании «Койл энд Койл», из которого следует, что за период с 01.09.1999 г. по 31.12.2000 г. компания «Baltic Petroleum Trading Limited» получила прибыль в сумме 67 965 долларов США.

(т. 32 л.д. 180-190, 191-201)

Вина подсудимых в том, что ими произведено изъятие у компаний «Behles Petroleum S.A.», «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited» денежных средств, полученных в результате перепродажи нефти и нефтепродуктов и последующее сокрытие вывода этих средств под видом различных договоров, подтверждается следующими исследованными в судебном заседании доказательствами:

- документом от имени Питера Бонда от 26.04.2002 г., из которого следует, что он подтверждает бенефициарное владение компаниями «Casphrain Limited», «Neptune Human Resources Limited», «Travis Limited», «Worcester Trading Limited», «Becerra Limited» и «Zulfa Holdings Limited»;

(т. 99 л.д. 176-177)

- договором о цессии прав требования между «South Petroleum Limited» и «Corden Limited» на сумму 85 млн. долларов США, из которого следует, что (1) компания «WELLINNGTON INTEREST LIMITED» 01 ноября 1997 г. заключила с компанией «South Petroleum Limited» договор займа, по которому обязалась предоставить займ компании «WELLINNGTON INTEREST LIMITED» на общую сумму 85 млн. долларов США, (2) компания «South Petroleum Limited» фактически по этому договору предоставила компании «WELLINNGTON INTEREST LIMITED» 60 293 115, 01 долларов США, (3) займ был предоставлен беспроцентный со сроком погашения не позднее 20.11.2003 года, (4) компания «South Petroleum Limited» передала права требования к компании «WELLINNGTON INTEREST LIMITED» на сумму 60 293 115, 01 долларов США компании «Corden Limited» за вознаграждение в 6 008 200 долларов США;

(т. 32 л.д. 14-16, 17-20)

- договором купли-продажи векселей между «South Petroleum Limited» и «Arley Limited» от 6.03.2002 г., из которого следует, что компания «South Petroleum Limited» продает компании «Arley Limited» векселя российских обществ номинальной стоимостью 641 640 000 руб. за сумму 15 940 000 долларов США;

(т. 32 л.д. 21-23, 24-26)

- договором об урегулировании между «South Petroleum Limited» и «Becerra Limited» от 26.02.2002 г., из которого следует, что 12.10.2000 г. между компанией «South Petroleum Limited» и компаниями «Casphrain Limited», «Neptune Human Resources Limited», «Travis Limited», «Worcester Trading Limited» и «Zulfa Holdings Limited» были заключены соглашения, в результате которых у указанных компаний возникли долговые обязательства перед «South Petroleum Limited» на сумму 13 824 718, 23 долларов США. Данные компании передали свою задолженность по договорам передачи долга компании «Becerra Limited». Последняя погасила данный долг перед компанией «South Petroleum Limited» путем передачи векселей российских обществ номинальной стоимостью 641 640 000 руб. за сумму 15 940 000 долларов США;

(т. 32 л.д. 27-30)

- договором купли-продажи векселей от 06.03.2002 г. между «Baltic Petroleum Trading Limited» и «Arley Limited», из которого следует, что компания «Baltic Petroleum Trading Limited» продает компании «Arley Limited» векселя номинальной стоимостью 400 млн. руб. за 10 034 000 долларов США и актом сдачи-приемки к нему;

(т. 32 л.д. 31-36)

- договором о передаче долга от 23.05.2001 г. между «Baltic Resources Limited» и «Jurby Lake Limited», из которого следует, что (1) компания «Baltic Resources Trading Limited» является дочерней и полностью подчиняющейся компанией по отношению к «Jurby Lake Limited», (2) 3.09.1999 года компания «Baltic Resources Limited» получила все активы и обязательства компании «Baltic Resources Trading Limited», (3) компания «Baltic Resources Limited» передает в «Jurby Lake Limited» дебиторскую задолженность на выплату дивидендов от компании «Baltic Resources Trading Limited» в сумме 24 551 888 долларов США, при этом компания «Baltic Resources Limited» не несет ответственности за выплату этой задолженности компании «Jurby Lake Limited», кроме перечисления 683 000 долларов США;

(т. 32 л.д. 37-41)

- договором о передаче долга от 16.07.2001 г. между «South Petroleum Limited» и «Jurby Lake Limited», из которого следует, что (1) компания «South Petroleum Limited» объявила о выплате дивиденда за 2000 год в размере 1 650 000 долларов США в пользу «Jurby Lake Limited», (2) компания «South Petroleum Limited» имеет дебиторскую задолженность от компании «Becerra Limited» в сумме 13 824 718, 23 доллара США, подлежащую выплате как дивиденд компании в пользу «Jurby Lake Limited», (3) компания «South Petroleum Limited» передает в компанию «Jurby Lake Limited» дебиторскую задолженность по этим дивидендам в сумме 15 474 710, 23 долларов США, при этом компания «South Petroleum Limited» не несет ответственности за выплату этой задолженности компании «Jurby Lake Limited», кроме перечисления 1 650 000 долларов США;

(т. 32 л.д. 42-50)

- договором об урегулировании от 26.02.2002 г. между «Baltic Petroleum Trading Limited» и «Becerra Limited», из которого следует, что (1) 12.10.2000 года между компанией «Baltic Petroleum Trading Limited» и компаниями «Casphrain Limited», «Neptune Human Resources Limited», «Travis Limited», «Worcester Trading Limited» и «Zulfa Holdings Limited» были заключены соглашения, в результате которых у указанных компаний возникли долговые обязательства перед «Baltic Petroleum Trading Limited», (2) данные долговые обязательства были переданы от компании «Baltic Petroleum Trading Limited» в компанию «Becerra Limited», (3) оставшаяся задолженность «Becerra Limited» перед компанией «Baltic Petroleum Trading Limited» на 26.02.2002 составляет сумму 8 854 017, 12 долларов США, (4) компания «Becerra Limited» погашает данный долг перед компанией «Baltic Petroleum Trading Limited» путем передачи векселей российских обществ номинальной стоимостью 400 000 000 руб. за сумму 10 034 000 долларов США;

(т. 32 л.д. 51-54)

- отчетом директоров и финансовой отчетностью за год, завершившийся 31.12.2000 г., проаудированной аудиторами компании «Койл энд Койл», из которого следует, что за 2000 г. компания «South Petroleum Limited» получила убыток в сумме 53 131 198 долларов США, образовавшийся в результате списания займа выданного компании «Wellington Interest Limited» в сумме 53 565 715 долларов США.

(т. 32 л.д. 53-77)

Суд считает, что исследованные в ходе судебного разбирательства вышеуказанные доказательства, подтверждают, что денежные средства получаемые компаниями «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited» в результате перепродажи нефти, изымались Ходорковским М.Б. и Лебедевым П.Л. непосредственно по мере получения в 1998-1999 гг., а в период 2000-2002 гг., образовавшаяся балансовая прибыль под видом различных сделок (уступка долга, вексельных операций) выводилась с баланса с использованием компаний Питера Бонда, в частности «Jurby Lake Limited» и компаний адвокатского бюро «АЛМ-Фельдманс».

Кроме того данные обстоятельства подтверждают следующие исследованные судом доказательства:

- схема закрытия задолженностей компаний «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited», из которой следует, что мероприятия направленные на очистку прибыли с балансов «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited» были разработаны заранее с участием сотрудников и компаний Питера Бонда и адвокатского бюро «АЛМ-Фельдманс». При этом денежные средства, использовавшиеся для вывода балансовой прибыли компаний «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited» были направлены в эти компании с компании «Bonaterm» и впоследствии после 7 этапов различных сделок с участием компаний «Arley Limited», «Becerra Limited» и «Jurby Lake Limited» выведены на другую компанию, указанную в схеме как «Х». Данная схема подтверждает, что действия по очистке с балансов «South Petroleum Limited» и «Baltic Petroleum Trading Limited» были заранее тщательно спланированы, распределены роли между различными лицами, участвующими в этих операциях и установлены сроки исполнения;

(т. 99 л.д. 150)

- письмо от имени Ивлева П. от 23.09.2002 г. в адрес компании «Jurby Lake Limited», из которого следует, что между компаниями «Wildlife Resources Corp.» и «Jurby Lake Limited» 20 мая 2002 г. было заключено соглашение об урегулировании, ряд Своп-соглашений и договор о переуступке. В соответствии с договором о переуступке компания «Jurby Lake Limited» обязалась выплатить компании «Wildlife Resources Corp.» 20 005 000 долларов США к концу июня 2002 г. четырьмя траншами – две суммы по 5 млн. долларов США, 5 576 000 долларов со счетов «South Petroleum Limited» и 4 429 000 долларов США со счетов «Baltic Petroleum Trading Limited», из которых 15 005 000 долларов были выплачены до 23.09.2002 г., а 5 млн. долларов остались в виде задолженности со стороны «Jurby Lake Limited»;